A korábbi próbálkozások a PC-s Windows operációs rendszer kompakt változatára, a Windows CE-re koncentráltak, azonban a CE-alapú készülékek nem voltak olyan népszerűek, mint a 3Com Palm készülékei. A mobiltelefon-gyártók elutasították a Windows CE-t, mondván, hogy az túlságosan nagy a mai pici telefonokhoz. A Microsoft viszont mindkét kihívásra válaszolni próbál. Éppen most reklámozza a Mobile Explorer-t, egy böngészőprogramot, amit úgy terveztek, hogy beleférjen a mai mobiltelefonokba, még azokba is, amik nem CE-t használnak. A böngészőprogram felkeltette a gyártók érdeklődését, kiváltképp azért, mert a program egész weboldalakat képes letölteni, akárcsak a PC-k.
A társulás a Qualcomm-mal, amit kábel nélküli technológiája a Wall Street legforróbb cégéve tett, fegyvert jelenthet a Microsoft számára a Palm ellen folytatott küzdelemben. A Microsoft úgy gondolkodik, hogy az emberek a flancosabb készülékeket fogják megvenni a csupán alapfunkciókat nyújtók helyett. POCKET PC-jük júniusban kerül a boltokba, és zenét, videót illetve grafikát és játékokat is lehet majd rajta futtatni.